先日確定申告に行ってきた。
去年農協の建物共済(火災保険)が満期を迎え積立部分+割戻金を受け取った。
私が気になって受付担当者に申告が必要なのか聞いたら
割戻金が50万円以下なら申告の必要ないと言われました。
どういうことか調べたら
建更の満期返戻金は、満期金支払事実発生日の一時所得になります。
例:一時所得は、(【収入60+200】−【必要経費】−【50万】)×1/2
というように計算します。
うちの場合346万円ほどの満期支払いでした。
この内必要経費(積立部分)が300万です。
それに上記の式に当てはめると
(【46万+300万】-【300万】-【50万】)×1/2 で
ゼロです。
言われた通り割戻金が50万円以下なので申告の必要ないと言うこと。
課税されないで良かった~と思いました。
それからもう一本、建物共済があると記憶してる。
それは来年あたりに満期を迎えると思うので
この記事を覚書として残しておこうと思います。
農協の建物共済(火災保険)は年払いでも高額な金額を払っていました。
満期を迎える時、継続を勧められましたが
年金生活でとてもじゃないけど払えないと思い断った。
そして安い掛け捨ての火災保険(県民共済)に切り替えた次第です。